Декларация по налогу на прибыль

Добрый вечер! Вопрос касается заполнения декларации по налогу на прибыль. Подскажите, кто знает, пожалуйста.
Имеется учебное учреждение, у которой есть лицензия на образовательные услуги и соответственно доходы, полученные от реализации платных образовательных услуг, не облагаются налогом (освобождены от НО).
Кроме этого, это учреждение сдает в аренду помещения (классы). Получается, что доход с аренды - это внереализационные доходы (облагаются налогом).

Вопрос - когда я в листе 2 заполняю стр.010 "доход от реализации" (доход от платных образ.услуг) и стр. 030 "расход, уменьшающий доход", то эта разница у меня не облагается налогом, образовательное учреждение освобождено. Потом я заполняю стр. 020 " внереализационные доходы" (доход от сдачи в аренду), то у меня получится налоговая база (стр. 100 и 120) аренда + разница дохода и расхода по платным ОУ. И соответственно если я поставлю %% ставки, то мне налог насчитается с обеих этих сумм, а мне надо только от аренды.
Сразу напишу, что внереализационных расходов не было.

Как мне заполнить лист 02 правильно, чтоб налог только с аренды уплачивался?

[Сообщение изменено пользователем 25.07.2016 21:47]