Задачка по НДС

Ситуация следующая:
проектная организация на ЕНВД оказала услуги одной совдеповской мощной конторе, та в свою очередь вымучала у исполнителя счет-фактуру с выделенным НДС.
что теперь делать проектантам? Ваши мнения, пожалуйста.
(пока почитаю законодательство)

у нас проектные работы на ЕНВД?? или оказаны какие то другие услуги?

тут двцх вариантов быть не может. Им нужно заплатить ндс в бюджет

вот для меня тоже новость!

Это естесственно, а вот должны ли они теперь сдать декларацию по НДС и могут ли уменьшить базу на основании предъявленных им сч-фактур?
И еще, предположим, что они ведут деятельность, попадающую под ЕНВД, оказали услуги не попадающие, они автоматом слетают на ОСНО?

да





нет, если они не являются плательщиком НДС. Если являются-в общем порядке





в части деятелньости, не попадающей под ЕНВД они должны быть либо на ОСНО либо на УСН

[Сообщение изменено пользователем 04.02.2010 17:07]

как врианет может услуги которые они указали как раз подпадают под енвд. иногда в документах указывают совсем не то что оказывают

1. работника, который выписал такую с/ф уволить.
2. Изъять с/ф у заказчика, если не получится. Платить НДС, идти в налоговую с письменным запросом по ситуации, сдать декларацию на ЭТУ сумму, ни о каких вычетах речи быть не может.

вычеты применяются ТОЛЬКО плательщиками НДС. Вы не плательщик, вы только платите за ошибку

[Сообщение изменено пользователем 05.02.2010 10:34]

откуда вы знаете что они неплательщик НДС?

если они выполнили проектные работы, это однозначно не ЕНВД, Может быть они на обычной системе н/о находятся и вовсю являются плательщиками НДС по деятельности, не попадающей по обложение ЕНВД?

[Сообщение изменено пользователем 05.02.2010 10:38]

я не обсуждаю. Есть конкретный вопрос, есть ответ. Если вопрос поставлен не верно - отчет не верен. Читаю вопрос и отвечаю. Часности лично меня не волнуют.
Будет конкретика будет другой ответ.

Есть уточнение. Работают они на УСНО (6%). Тут-то я и подуспокоилась, потому что проектные работы и енвд никак в моей голове в одно целое не складывались.
Выводы:
1.платят НДС
2.уменьшить его не могут
есть у меня некоторое сомнение по поводу сдачи декларации.

Приложение N 2
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 15.10.2009 N 104н

ПОРЯДОК
ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ
НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
I. Общие положения
.........................
При выставлении покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога организациями и индивидуальными предпринимателями, не являющимися налогоплательщиками налога в связи с переходом на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей в соответствии с главой 26.1 Кодекса или на упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2 Кодекса, а также на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в соответствии с главой 26.3 Кодекса, представляются титульный лист и раздел 1 декларации, раздел 3 декларации не заполняется и не представляется.

как вариант забрать сф. а так скорее всего сказали что без ндс работать не будем-это заказчик. и пришлось выставлять. у нас часто сначала думают а потом делают.

те.е наоборот делают а потом думают.

Это бесполезно! Заказчик невероятно "трудный", при хороших стабильных деньгах, потому к нему и пытаются залезть на подряд. сначала все замечательно, потом, когда дело касается бумаг, начинается беспредел: кс меняются, сторнируются, неподписываются/подписываются задним/передним числом...и все это сопровождается чистой воды шантажом (оплатим/не оплатим). мы в 2006 с ними сработали и зареклись, но в 2008, при отсутствии объемов, опять пришлось встать на те же грабли. и ничего тут не попишешь.
вот и проектанты "вляпались".
всем спасибо за ответы!

А НДС-то большой получается? Готовы заплатить в бюджет.

порядка 360 тысяч рублей. если "упрощенцы" закономослушны, то речь не о готовы/не готовы, а о обязаны.
впрочем, при условии, что работы оплачены, и, что еще лучше, НДС начислен, то расстраиваться им ни к чему. но вот ежели НДС выделен, то потеряли парни прилично.

изымите с/ф у себя и не показывайте данный с/ф, тем более, что на с/ф печати не ставятся. Проверьте п/п, там НДС выделен? Если малый бизнес у вас, то наврят ли налоговая проверять придет. Исковая давность 3 года.

Я бы посмотрела, что заказчик в платежке написали при перечислении денег на р/сч подрядчика, что в договоре написано о сумме работ и НДС.
По-поводу проверки, то зависит от ИФНС. Столкнулась с таким, что в одной из ИФНС нашего города обязательно каждый год делают запрос в банк после сдачи им годовой декларации по УСН.

платить ндс и пить чай с апельсиновыми корочками :-)

[Сообщение изменено пользователем 07.02.2010 18:40]

НДС платить, декларацию по НДС сдать.
Декларацию по УСНО сдать с доходами, уменьшенными на сумму ПОЛУЧЕННОГО и УПЛАЧЕННОГО в бюджет НДС .

Выставленный на «упрощенке» НДС доходом не является!

Постановление Президиума ВАС РФ от 01.09.2009 N 17472/08
1. Поставщики на «упрощенке» вправе не включать в доходы НДС, полученный от покупателей. Конечно, при условии, что сумма налога выделена в счете-фактуре и перечислена в бюджет. Такой вывод сделал Президиум ВАС РФ 1 сентября по делу предпринимателя. Но позиция высшей арбитражной инстанции полностью применима и к компаниям на «упрощенке».

Спор разгорелся из-за того, что предприниматель с 2003 года перешел на упрощенную систему с объектом «доходы минус расходы», и, соответственно, по кодексу перестал быть плательщиком НДС. Однако он продолжал выставлять счета-фактуры своим покупателям, получал от них НДС, но в бюджет его перечислял за минусом входного НДС, который сам платил при закупке товаров. При этом налог, поступивший от покупателей, в доходах по спецрежиму не учитывал.

Налоговики при проверке, во-первых, доначислили ему НДС в части неправомерно примененных, по мнению инспекторов, вычетов на сумму более 1,2 млн рублей. А во-вторых, включили всю сумму НДС, полученную от покупателей, в доходы по «упрощенке» на сумму около 163 тыс. рублей. Платить предприниматель не стал, и налоговики обратились в суд. В ФАС Московского округа инспекция выиграла. Но Высший арбитражный суд защитил бизнесмена. Подробности дела - в «УНП» на следующей неделе.

«Учет. Налоги. Право». 04.09.09



2. ВАС разрешил вычеты НДС по счету-фактуре от поставщика на «упрощенке»
Компания на общем режиме не теряет право на вычет НДС по счетам-фактурам, которые ей выставляет контрагент, применяющий упрощенную систему налогообложения. К такому выводу пришел Высший арбитражный суд в определении от 13 февраля 2009 г. № ВАС-535/09.
Налоговый кодекс связывает право на вычет с наличием правильно оформленного счета-фактуры и принятием товара на учет. А то обстоятельство, что НДС предъявлен юридическим лицом, которое по закону НДС не платит, не влияет на право покупателя применить вычеты по таким счетам-фактурам.

Собственно всё.

[Сообщение изменено пользователем 07.02.2010 22:09]

"Компании, применяющие УСН или ЕНВД, показав НДС в счете-фактуре, обязаны перечислить его в бюджет. Вместе с тем, их нельзя оштрафовать за неуплату налога. Недопустимо и начисление пеней. Ведь пени и санкции взимаются с налогоплательщиков. Работающие по специальным налоговым режимам освобождены от обязанностей налогоплательщика по НДС. Данный вывод следует из статей 346.11 и 346.26 НК России, он подтвержден постановлением ФАС Уральского округа от 13.01.10 № Ф09-10740/09-С2."

следовательно
работника-уволить
на НДС-забить
- придут -оплатить
придут через 3 года - послать